Зарубежный опыт страхования информационных рисков. Страхование банковских рисков: мировой опыт и российские реалии. Основными формами диверсификации являются

• Специальность ВАК РФ08.00.10
• Количество страниц 224

ГЛАВА I. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ

§2. Рисковый характер банковской деятельности и страховая защита как один из методов управления банковским риском

§3. Классификация видов страхования банковских рисков

ГЛАВА II. ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

§1. Зарубежный опыт страхования банковских рисков

§2. Исторический аспект развития страхования банковских рисков в Российской Федерации

§3. Характеристика видов страхования банковских рисков на стра- 113 ховом рынке Российской Федерации

ГЛАВА III. ПЕРСПЕКТИВНЫЕ СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ И ВОЗМОЖНОСТИ ИХ ПРИМЕНЕНИЯ НА РОССИЙСКОМ СТРАХОВОМ РЫНКЕ

§1. Проблемы страховой защиты банковских вкладов

§2. Страховая защита рынка банковских пластиковых карт

§3. Перспективы совершенствования взаимоотношений страховых компаний и коммерческих банков в Российской Федерации ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Страхование банковских рисков»

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Канаматов, Кемал Маджирович

Обратите внимание, представленные выше научные тексты размещены для ознакомления и получены посредством распознавания оригинальных текстов диссертаций (OCR). В связи с чем, в них могут содержаться ошибки, связанные с несовершенством алгоритмов распознавания. В PDF файлах диссертаций и авторефератов, которые мы доставляем, подобных ошибок нет.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Подобные документы

Сущность и виды страхования банковских рисков. Зарубежный опыт в этой сфере. Современное состояние и проблемы в области личного, имущественного страхования и страхования ответственности в России. Перспективы развития страхования банковских рисков.

курсовая работа , добавлен 06.02.2014


Понятие, сущность и классификация предпринимательских рисков, их нормативно-правовая база. Зарубежный опыт страхования предпринимательских рисков, направления совершенствования данного процесса в Беларуси, анализ и оценка его современной практики.

дипломная работа , добавлен 05.05.2014


Экономическая сущность страхования: понятие, условия, особенности. Основные показатели развития фондового рынка, виды его рисков и нормативная база их страхования. Зарубежный опыт и основные направления совершенствования страхования фондовых рисков.

дипломная работа , добавлен 16.08.2012


Сущность предпринимательского риска. Анализ качества страховых отношений. Виды предпринимательских рисков в РФ. Совершенствование управления ими на основе страхования. Проблемы и перспективы его развития. Состояние страхования предпринимательских рисков.

курсовая работа , добавлен 22.02.2015


Общие причины возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Стратегии управления рисками. Кредитный портфель: понятие, оценка качества. Характеристика особенностей диверсификации активов, лимитирования, страхования, хеджирования.

контрольная работа , добавлен 18.01.2015


Социально-экономическая сущность страхования, ее принципы и роль в рыночной экономике. Понятие рисков страхования и классификация рисков. Организация страховой деятельности. Двойное страхование и его последствия. Страховые тарифы и хеджирование.

курсовая работа , добавлен 04.05.2012


Социально-экономическая сущность кредитных рисков и их классификация. Основные факторы кредитного риска и методы управления им. Порядок организации страхования кредитных рисков населения, оценка организации их страхования на примере СК ОАО "Росно".

курсовая работа , добавлен 25.04.2014

Страхование банковских рисков – лакомство для страховщиков исключительно благодаря существующей системе обязательного залогового страхования. В Российской Федерации защита от возможных операционных рисков не пользуется достаточным спросом , несмотря на то, что это норма в практике стран с развитой экономикой.

Вот самый известный исторический факт, давший развитие комплексному страхованию банковских рисков. Банковский капитал, обеспеченный страховым полисом, который был выдан в США незадолго до первой мировой, не понес значительных потерь. Теперь ежегодно в США оформляется более двух тысяч полисов страхования банковского капитала. К началу третьего тысячелетия обращение к полисам страхования обуславливается не только естественным риском, который имеет место при вложении капитала, но и различными непредвиденными ситуациями, такими как излишнее государственное вмешательство, хакерские вторжения, нестабильная политическая обстановка.

Конечно, риски, которые несут банковские учреждения, чрезвычайно разнятся с рисками промышленных предприятий. У последних есть имущество, которое необходимо защитить от реально ощущаемых угроз, коими являются подтопление, пожар, противоправные деяния сторонних лиц. Со страхованием ответственности тоже более- менее все понятно – ему подлежат товары и услуги, профессиональные качества и действия. Страхование же банковских рисков совсем другое дело . Ведь поле деятельности банковских учреждений – огромный риск, за который и платят значительные суммы, и потерять здесь можно не только возможную прибыль, а и собственные вложения.

Банковское имущество и ответственность должных лиц точно также подлежит страхованию, как и прочее имущество и ответственность юридических лиц. Но специфические страховые продукты, относящиеся именно к этому виду деятельности, на территории России имеют единичный характер, хотя они необходимы: страхование финансовых рисков (валютного, процентного, кредитного), функциональных и прочих рисков. Причем обе стороны – и страховщики, и банки – пеняют друг на друга. Первые не хотят создавать страховые продукты, а вторые обвиняются в непрозрачности предоставляемой информации и отсутствии желания воспользоваться услугами страховщиков.

Уже давно работает с комплексным страхованием банков. В части стран с развитой экономикой является обязательным страхование для банков, работающих с физлицами. На территории российского государства владельцами аналогичных полисов являются лишь несколько банковских учреждений, что обусловлено вечным желанием сэкономить. Но в страховании этой сферы заинтересованы не только банки, но и еще огромная категория участников данного рынка – те, кто вложил свои средства в эти учреждения, и такая экономия может привести к фатальным последствиям вплоть до утраты бизнеса и капитала. Мудрый учится на чужих ошибках – ведь опыт мировых банковских учреждений показывает, что страхование просто необходимо.

Как это не печально, на нашем российском рынке финуслуг активно используются лишь обязательное страхование залогового имущества и страхование трудоспособности и жизни заемщика. Это позволяет подстраховаться банкам и от форс-мажорных ситуаций, которые случаются довольно часто, и от умышленного мошенничества. Страховые организации готовы предоставить банкам имеющуюся огромную базу по заемщикам и клиентам – эта информация будет дополнительным минимизатором рисков банковского учреждения.

Помимо данного сотрудничества «акулы» финансового рынка сейчас разрабатывают программы совместного маркетинга. Дальнейшее тесное сотрудничество может увеличить доверие обоих сторон и позволит развивать страхование, связанное с операционными рисками. А это защитит не только банковскую сферу, но и всех, кто находится с ней «в единой связке».

Страхование рисков долговых обязательств как отдельная отрасль страховой деятельности зародилось в Европе более 150 лет назад - в середине XIX века. До начала XX века отрасль развивалась как страхование коммерческих (внутриторговых) кредитов. Здесь следует отметить, что Ллойд (лидер страхового рынка того времени) также активно развивал операции по кредитному страхованию. Однако в дальнейшем, в начале XX века, направление кредитного страхования было закрыто в Ллойд в связи с тем, что один из андеррайтеров предоставлял полисы, покрывавшие кредитные риски по финансовым операциям, что привело к значительным убыткам. Ллойд вернулся на рынок кредитного страхования только в 90-ых годах XX века.

В начале ХХ века, после Первой мировой войны, в связи с усложнявшимся ландшафтом мирового экономического и политического пространства в Европе организуются специализированные государственные агентства, имевшие целью поддержку национального экспорта, которые в дальнейшем получили общее название экспортных кредитных агентств. Таким образом, складывается государственная монополия на страхование экспортных кредитов. Предпосылками для формирования монополии были сложности управления рисками экспортных кредитов: катастрофический характер рисков, методологические трудности, необходимость значительного капитала для страхования подобных рисков. Именно поэтому страхование осуществлялось за счет бюджетных средств через специализированные институты - экспортные кредитные агентства.

В связи с тем, что деятельность экспортных кредитных агентств направлена не на получение прибыли, а является реакцией на изменение и усложнение международной конъюнктуры и имеет целью поддержку национальных экспортеров, можно выделить следующие особенности их операций по страхованию рисков долговых обязательств:

• - страхование имеет целью защиту имущественных интересов исключительно национальных экспортеров;
• - страхование имеет льготный характер. Приоритетом при определении цены страхового покрытия выступает не реальная величина риска и возможность его оценки, а, прежде всего, потребность экспортера в страховой защите и наличие у государства соответствующих финансовых ресурсов;
• - страховая защита обеспечивается экспортерам по тем товарным группам, которые имеют приоритетное значение для развития национальной экономики, т.е. отвечают национальным интересам государства;
• - максимальный объем ответственности экспортно-кредитных агентств лимитируется государством.

Данные особенности деятельности государственных агентств явились причиной следующих основных проблем развития кредитного страхования:

• - льготный характер страхования приводит к существенным убыткам экспортных кредитных агентств, которые составляют дополнительные расходы государственного бюджета. Так, например, французская компания «Кофас», которая от имени и за счет государства предоставляет покрытие по экспортным кредитам, в 1996 г. впервые после 15 лет убыточных операций по государственному страхованию показала положительный результат;
• - ориентированность на приоритетные отрасли экономики и ограниченные страховые емкости, которые лимитируются государством, приводят к тому, что в страховое поле не попадают многие компании, нуждающиеся в защите своих имущественных интересов.

В ходе исторического развития рынка страхования рисков долговых обязательств данные противоречия обострялись. В то же время, на фоне кризиса государственной системы страхования частные страховщики уже обладали достаточным капиталом и опытом, полученными в том числе за счет страхования коммерческих (внутриторговых) кредитов, для осуществления страхования экспортных кредитов. В связи с этим, в восьмидесятых годах прошлого века наметилась либерализация и демонополизация рынка страхования экспортных кредитов со стороны государства, которая особенно усилилась в последнее десятилетие. С одной стороны, частные страховые компании выходят на рынок страхования экспортных кредитов, с другой стороны, происходит передача частному сектору функций подразделений государственных агентств, осуществлявших страхование краткосрочных экспортных кредитов.

Важной предпосылкой формирования эффективной коммерческой системы страхования рисков долговых обязательствпослужила концентрация частного страхового капитала, которая происходила в последние годы. Можно выделить следующие причины высокой монополизации рынка страхования рисков долговых обязательств:

• - основной причиной послужила глобализация и интернационализация деятельности самих торговых компаний. Для того чтобы оперативно обслуживать интересы клиента, осуществляющего продажи в разных странах мира, страховщик должен присутствовать в стране риска, то есть должен иметь дочернюю компанию в стране риска или налаженные партнерские отношения с местным страховщиком;
• - другой причиной является необходимость получения качественной и достоверной информации о контрагентах страхователя и дальнейшего финансового мониторинга, а также необходимость анализа основных направлений развития местных рынков с целью своевременного реагирования на неблагоприятные изменения конъюнктуры (как экономической, так и политической) для избежания кумуляции риска, которая может привести к существенной опустошительности страхового случая;
• - для эффективного взыскания задолженности в порядке регрессного требования в случае наступления страхового случая страховщик должен иметь четкое понимание особенностей местного законодательства, регулирующего процедуры взыскания задолженности и банкротства, в т.ч. соблюдение прав кредиторов;
• - капиталоемкость отрасли кредитного страхования объясняется также катастрофическим характером кредитного риска.

Таким образом, на современном этапе организацию системы страхования кредитных рисков в развитых странах можно представить следующим образом:

На основании изучения зарубежного опыта были выявлены несколько групп проблем, сдерживающих развитие кредитного страхования в России: нормативно-правовое обеспечение; недостаточно развитая инфраструктура рынка; методологические и финансовые проблемы; доверие и информированность о данном инструменте потенциальных страхователей; кадровые проблемы.

На фоне дальнейшего усиления частного страхового рынка страхования рисков долговых обязательств важным направлением развития данной отрасли страхования в России было определено создание государственного агентства, ориентированного на поддержку экспорта товаров приоритетных отраслей российской экономики. Наряду с другими мерами создание государственного агентства должно способствовать переориентации российского экспорта с вывоза сырья (нефть, газ, лес) на наукоемкую машиностроительную продукцию со значительным размером добавленной стоимости. При этом государственное страхование экспорта должно вступать в силу только в случаях, если уже накопившие в сотрудничестве с мировыми лидерами кредитного страхования опыт проведения операций страхования кредитных рисков частные страховщики не могут предложить эффективного покрытия рисков экспортера.

Таким образом, при проведении оценки перспектив различных видов страхования кредитных рисков можно ориентироваться на объемы кредитных операций, возможность или необходимость страхования рисков которых и привела к возникновению данного страхового продукта.

На основе анализа ежегодных отчетов ЦБ РФ «О развитии банковского сектора и банковского надзора» можно сделать вывод о том, что российский рынок кредитования вступил в стадию интенсивного роста, которая, по мнению экспертов, продлится ближайшие несколько лет. В частности, максимальные темпы роста демонстрируют потребительское и ипотечное кредитование - объемы предоставленных ссуд более чем удваиваются ежегодно (за исключением последних двух лет).

Такая динамика является объектом пристального внимания, в том числе и страховых компаний, за последние годы проявляющих адекватный интерес к развитию кредитных видов страхования, - страховщики готовы прикладывать значительные усилия для разработки, продажи и внедрения сложных конкурентно-обоснованных страховых продуктов для захвата ключевых позиций в этом перспективном сегменте рынка.

Потенциальный годовой объем рынка страхования рисков долговых обязательств превышает 16 млрд. рублей и с наибольшей степенью вероятности будет расти за счет активного развития кредитования в регионах.

Сотрудничество банков и страховых компаний по страхованию кредитных операций в последние два года уже привело к заметному оживлению сектора реального страхования финансовых рисков. Основные кредитные страховые продукты достаточно хорошо отработаны крупнейшими страховщиками, лицензии на страхование ключевых видов рисков имеет значительная часть участников страхового рынка. По мнению экспертов, несмотря на существование в данный момент ряда факторов, сдерживающих развитие страхования кредитных рисков (таких, как несовершенство законодательной базы, недостаточные объемы кредитования малого бизнеса, определенное ущемление конкурентных прав некоторых участников страхового рынка), эти трудности носят временный характер и не смогут серьезно помешать основным игрокам осваивать весьма значительный потенциал данного рынка.

Введение

Сущность и виды страхования банковских рисков

Зарубежный опыт страхования банковских рисков

Современное состояние и проблемы страхования банковских рисков в России

Перспективы развития страхования банковских рисков

Заключение

Список использованной литературы

Приложение

Введение

Одной из тенденций в современной российской банковской практике является применение страхования. Страхование выступает как один из стабилизаторов экономической и социальной ситуации в стране и как одна из сфер экономики и бизнеса. Для банков страхование считается одним из методов управления рисками. Специфика страховой защиты состоит в компенсации ущерба при наступлении страхового случая. Социально-общественная функция страхования заключается в защите банка от неблагоприятных внешних и внутренних воздействий, которые не должны повлиять на финансовую устойчивость кредитной организации, а следовательно, на состояние денежно-кредитной системы государства. Кроме того, важность страхования банковских рисков обусловлена достаточно высокой степенью вероятности их реализации, особенно при неблагоприятной экономической или политической ситуации в стране. Нейтрализовать возможные потери позволяют разные страховые программы.

Использование страхования в банковской практике необходимо для управления частью банковских рисков, а, кроме того, позволяет расширить линейку предлагаемых банковских продуктов. Зарубежное страхование прошло более длительный путь развития, чем российское, однако для российских банков также доступны все известные в зарубежной практике виды страховых продуктов, так российские банки стали больше ценить страхование, наблюдается тенденция развития рынка страхования в банковском деле.

Сотрудничество банков со страховыми компаниями позволяет банкам управлять собственными рисками, модифицировать банковские продукты, создавать факторы, определяющие спрос на банковские продукты и услуги страхования. В ходе совместной деятельности банков и страховых компаний клиент получает максимально удобный комплекс услуг, который может включать в себя страховые и банковские услуги, дополняющие друг друга таким образом, чтобы в целом продуктивность обслуживания значительно возросла. Следует отметить, что существенным минусом использования страхования в банковской практике является удорожание продукта для клиента либо дополнительные расходы для банка. Однако банк, застраховавший свои риски, будет иметь преимущество на межбанковском рынке, увеличивая степень деловой репутации и доверие, как среди финансовых институтов, так и со стороны своих клиентов.

Все это свидетельствует об актуальности темы данной курсовой работы, в которой изучаются отношения между страховщиком и страхователями, возникающие по договорам страхования банковских рисков, вопросы, связанные с проблемами развития и созданием необходимых стимулов для дальнейшего расширения сфер страхования на банковском рынке.

Так, целью данной работы заключается в выявлении основных проблем и перспектив развития страхования банковских рисков в современных экономических условиях.

Данная цель диктует решение следующих задач:

рассмотреть сущность и виды страхование банковских рисков в России;

изучить зарубежный опыт страхования банковских рисков;

проанализировать современное состояние и выявить основные проблемы, а также определить перспективы дальнейшего развития данной сферы деятельности.

Теоретико-методологическую основу исследования составили научные труды классиков экономической, результаты фундаментальных и прикладных исследований современных отечественных и зарубежных ученых. В ходе исследования изучены законодательные и нормативные акты РФ, монографические исследования, обзоры периодических российских и зарубежных изданий по рассматриваемой теме, тематические страницы сети Интернет.

Сущность и виды страхования банковских рисков

Необходимо различать понятие «страхования» в узком смысле и в широком смысле. В узком понимании, это собственно те отношения, которые регулируются Законом РФ № 4015-1 от 27 ноября 1992 года «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и являются предметом деятельности специализированных страховых организаций (страховых и перестраховочных компаний).

В широком смысле, страхование охватывает также социальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование и кэптивное страхование, которые регулируются другими законодательными актами.

Под широкое понятие страхования подпадают все те экономические отношения, которые выражают создание специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующее использование этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, обусловленных условиями страхования, случаях.

По мере развития экономики и совершенствования социального обустройства страны, характер взаимодействия названных сфер будет безусловно меняться. Те или иные функции могут переходить в процессе конкуренции или на основе изменений в законодательстве из одной сферы страховых отношений в другую.

Первый, исходный признак классификации в страховании - это деление его на две сферы:

страхование некоммерческое;

страхование коммерческое.

К некоммерческому страхованию относят социальное страхование, обязательное медицинское страхование и взаимное страхование. Коммерческое страхование включает первичное (прямое) страхование, включая сострахование и перестрахование.

Следующим важнейшим аспектом классификации в страховании является отраслевой аспект. Существуют следующие три отрасли страхования - личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. В Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» четко определяются общности и различия каждой из отраслей страхования. Различия отраслей обусловливаются особенностями возникновения имущественных интересов страхователей.

По формам проведения страхование подразделяется на добровольное и обязательное. Наиболее соответствующим рыночной экономике является принцип добровольности страхования. Законодательство определяет лишь обязательные атрибуты (реквизиты) договора страхования (страхового полиса), а остальные условия определяются договором между страховщиком и страхователем.

В качестве дополнительной классификации видов страхования, относящихся уже непосредственно к нашей теме, а именно к страхованию банковских рисков, можно отнести группирование видов страхования по определенным отраслям, сферам или направлениям деятельности коммерческого банка. В нашем случае, это выделение специфических банковских направлений деятельности. Данная классификация отражает специфичность рассматриваемого объекта, в нашем случае банковского учреждения, с точки зрения страховщика, и его место в современной финансовой системе.

С этой целью, можно выделить следующие направления:

депозитные операции (пассивные операции, по привлечению средств);

кредитные операции (активные операции, по размещению средств) -,

операции на рынке банковских пластиковых карт (как кредитных, так и дебетовых

лизинговые операции.

В соответствии с описанными выше принципами классификации, далее предлагается классификация видов страхования банковских рисков.

Также, в данной классификации видов страхования, для полноты восприятия этой классификации и для создания целостной картины страхования в банковской сфере, приведены виды страхования, не относящиеся напрямую к банковским рискам. Эти виды страхования относятся к банковской сфере деятельности в целом, то есть, связаны со страховыми интересами клиентов банков - юридическими и физическими лицами, и таким образом, опосредованно влияют на деятельность банка и уровень рисков в его деятельности.

Приведенная ниже классификация соответствует Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», не противоречит Гражданскому Кодексу РФ и отражает не только сложившуюся практику страхования банковских рисков, но и потенциально возможные к применению страховые продукты.

Классификация по признаку коммерческое и некоммерческое страхование:

Некоммерческое страхование может представлять интерес только в части социального и обязательного медицинского страхования сотрудников коммерческих банков, как обычных сотрудников коммерческих организаций.

К коммерческому страхованию, соответственно, можно отнести все остальные существующие виды страхования банковских страховых рисков.

Классификация по формам проведения:

Классифицируя виды страхования банковских страховых рисков по формам проведения, необходимо провести следующую группировку: Обязательное страхование:

страхование жизни и медицинское страхование сотрудников Центрального банка Российской Федерации (страхование сотрудников ЦБ РФ как государственных служащих);

страхование жизни сотрудников, занимающихся детективной и охранной деятельностью, работающих по найму - за счет средств банка, в связи с осуществлением профессиональной деятельности;

страхование банковских вкладов граждан;

страхование имущества, выступающего в качестве залога - залогодателем;

Добровольное страхование:

все прочие виды страхования банковских страховых рисков.. Классификация по отраслям страхования:

Личное страхование:

1. Страхование жизни:

различные виды страхования жизни руководства коммерческого банка;

различные виды страхования жизни для служащих банка и лиц, работающих по временным договорам;

пенсионное страхование для руководства и сотрудников коммерческого банка;

различные виды страхования жизни для клиентов банка, в том числе:

страхование жизни клиентов - физических лиц, являющихся заемщиками банка (кредитное страхование);

страхование жизни для клиентов банка - юридических и физических лиц, включаемое как дополнительная услуга по депозитным вкладам;

страхование жизни для клиентов банка - юридических и физических лиц, включаемое как дополнительная услуга для держателей (владельцев) банковских пластиковых карт (кредитных, дебетовых, чиповых (расчетных);

Страхование от несчастных случаев:

страхование от несчастных случаев руководства коммерческого банка;

страхование от несчастных случаев для различных категорий служащих банка и лиц, работающих по временным договорам;

страхование от несчастных случаев для клиентов банка, в том числе:

страхование клиента от потери трудоспособности в результате несчастного случая (кредитное страхование);

страхование от несчастных случаев для клиентов банка - юридических и физических лиц, включаемое как дополнительная услуга по банковским депозитным вкладам;

страхование от несчастных случаев для клиентов банка - юридических и физических лиц, включаемое как дополнительная услуга для держателей (владельцев) банковских пластиковых карт (кредитных, дебетовых, чиповых (расчетных);

Добровольное медицинское страхование:

добровольное медицинское страхование (медицинских расходов) для руководства банка;

добровольное медицинское коллективное страхование (медицинских расходов) для служащих банка и лиц, работающих по временным договорам;

для держателей банковских пластиковых карт (кредитных, дебетовых, чиповых (расчетных) - выезжающих за рубеж;

для держателей банковских пластиковых карт (кредитных, дебетовых, чиповых (расчетных) - путешествующих по территории Российской Федерации;

Страхование имущества:

При страховании имущества можно выделить, в соответствии с общестраховой классификацией, следующие подотрасли страхования имущественных рисков, связанные со спецификой объектов страхования:

Классическое страхование имущества от «огневых» и сопутствующих рисков;

Страхование специализированного имущества банка;

Страхование электронного и компьютерного оборудования;

Страхование средств автотранспорта;

Страхование имущества физических лиц;

Прочие виды страхования имущества;

Страхование от простоев (перерывов) в деятельности (бизнесе) коммерческого банка (или филиала, отдельного направления, вида деятельности (т.н. «страхование косвенных рисков»);

Страхование финансовых рисков;

Страхование грузов (перевозок);

Страхование ответственности:

Страхование ответственности заемщиков за невозврат (непогашение) кредитов (основной суммы вместе или без процентов по нему).

Страхование ответственности банковских служащих на случай разглашения содержания банковских документов;

Страхование ответственности директоров и служащих банка перед Советом директоров или перед акционерами;

Страхование профессиональной ответственности различных категорий банковских служащих, в том числе операционистов, кассиров, инкассаторов, охранников и др.

Страхование ответственности регистраторов ценных бумаг;

Страхование ответственности депозитариев.

Страхование гражданской ответственности банков как владельцев средств транспорта, недвижимости и другого имущества, за ущерб, причиненный третьим лицам.. Дополнительная классификация на основании группирования видов страхования по отдельным выделенным специфическим банковским сферам деятельности.

Данную классификацию целесообразно привести в форме таблицы (в Приложении №1), в которой будут сведены специфические виды банковской деятельности и соответствующие виды страхования. В ячейках данной таблице указаны виды страхования, соответствующие отраслям страхования и видам банковской деятельности.

При этом необходимо отметить, что в соответствии с этой классификацией, с точки зрения уплаты страховых взносов, практически каждое направление банковской деятельности, может быть рассматриваемым с двух сторон:

Когда страховые взносы (платежи, премии) уплачиваются самим коммерческим банком;

Когда страховые взносы уплачивает клиент банка - физическое или юридическое лицо. Это относится ко всем категориям банковской клиентуры, взаимодействующей с банком по различным направлениям его деятельности, т.е. это относиться к вкладчикам, кредитозаемщикам, залогодателям, держателям пластиковых карт, покупателям ценных бумаг, валюты, держателям различных видов банковских счетов, лизингополучателям и т.д.

В соответствии с вышеуказанными замечаниями приводится таблица в Приложении №1 к настоящему исследованию.

После определения всей совокупности страховых банковских рисков и совокупности видов страхования, в соответствии с которыми эти риски могут быть застрахованы, целесообразно перейти в следующей главе к рассмотрению и анализу зарубежного опыта существующей теории и практики осуществления этого страхования, а также возможностям его проведения в современных политических и экономических условиях Российской Федерации.

Зарубежный опыт страхования банковских рисков

В развитых зарубежных странах накоплен богатый опыт проведения страхования различных имущественных интересов банков. История такого страхования насчитывает многие десятилетия. Первый договор страхования банковских рисков был заключен в 1911 году в США. За истекший с этого момента период разработана система страховой защиты в сфере банковского бизнеса, перекрывающая практически все объективные каналы финансовых потерь, то есть внешних рисков банков. Ведущими же страховщиками в данной области считаются члены британской страховой корпорации Lloyd"s.

В настоящее время, страхование банковских рисков получило широкое развитие во многих странах. Например, в США ежегодно заключается более 2000 договоров страхования банковских рисков. При этом для американских банков уже в течение нескольких лет страхование от рисков, связанных с ограблением, является обязательным.

Рост популярности страхования банковских рисков в мире обусловлен рядом причин. Одной из них является расширение страхового поля, т.е. рост числа банков, их активов и капиталов, увеличение объемов банковских операций. Другой причиной, вынуждающей банки прибегать к страхованию, является увеличение частоты и расширение круга рисков, наносящих убытки, рост объемов ущерба, наносимых различными случайными событиями.

Наконец, наличие договора страхования повышает имидж банка, помогает привлекать клиентов и инвестиции, поскольку снижает риск его неплатежеспособности и банкротства. Это вызвано тем, что помимо предоставления страховщиками гарантий возмещения убытков, причиненных банку, при заключении договоров страхования страховщики осуществляют тщательной контроль за его деятельностью.

Элементы используемой в развитых зарубежных странах системы страхования банковских рисков, прежде всего, могут быть подразделены на две группы. Первая из них охватывает объекты страхования и страховые риски, общие для практически любых предприятий и организаций. Ко второй же можно отнести такие объекты и страховые риски, необходимость страховой защиты, в отношении которых объясняется именно специфичностью банковской деятельности. Данное разделение уже было показано при классифицировании видов страхования банковских рисков.

Специфику же страхования банковских рисков составляет группа видов, необходимость и порядок проведения которых обусловлены особым характером банковской деятельности. Эта группа страховых операций может быть также, в свою очередь, подразделена на несколько направлений.

К первому из них можно отнести страховые операции, предоставляющие защиту в отношении банковских ценностей и другого имущества банков.

Ко второму - операции, предоставляющие страховую защиту, связанную с применением компьютерного оборудования и программного обеспечения (hardware & software) в банковской сфере (в первую очередь, страхование от компьютерного мошенничества).

К третьему - страхование от рисков, связанных с использованием пластиковых карточек в банковской сфере.

К четвертой - страхование активных банковских операций (выдача кредитов, приобретение облигаций и т.п.).

И, наконец, к пятой - страхование пассивных банковских операций (банковских вкладов).

В то же время, следует подчеркнуть, что ведущие страховщики во всем мире категорически отвергают возможность приема на страхование ряда профессиональных банковских рисков, представляющих собой неотъемлемую часть банковской деятельности и зависящих во многом от квалификации банковского персонала. К таким, не принимаемым на страхование рискам, относятся валютные, финансовые, значительная часть кредитных. Как уже упоминалось, результат деятельности банка при реализации таких рисков (спекулятивных рисков) может принести банку, как прибыль, так и убытки. Страхование же порывает только риски, которые могут нанести ущерб.

Рассмотрим порядок проведения страховых операций ведущими зарубежными страховщиками.

В основе договоров страхования банковских рисков, заключаемых большинством европейских страховщиков, лежат разработанные в 70-х годах корпорацией Lloyd"s «Общие обязательства по страховому обеспечению банков», известные как Bankers" Blanket Bond Insurance (В.В.В.). В специальной литературе также встречаются следующие определения - «Всеобъемлющее Банковское Страхование», «Комплексное страхование банковских рисков», «Комплексное Банковское Страхование», «Генеральный полис для банкиров», «Банковский полис Ллойда», «Генеральный банковский полис Ллойда», а часто просто «В.В.В.».

В США же страхование банковских рисков осуществляется на основании так называемого «Генерального полиса», разработанного «Американской Ассоциацией Гарантов» для банков США. Условия такого полиса, фактически, являются идентичными условиям Bankers Blanket Bond. Многие годы обязательным для американских банков является их страхование на основе «В.В.В.». За последние почти три десятилетия полис комплексного страхования банков был адаптирован с учетом местных законодательств для использования во многих странах и в настоящее время получило большое распространение в мире. Этот процесс продолжается в настоящее время в странах Восточной Европы и СНГ.

Договоры страхования Bankers Blanket Bond заключаются на страховые суммы, колеблющиеся в диапазоне от 5-10 миллионов долларов США до 250 миллионов долларов США.страхование банковский риск

Одной из наиболее важных частей страхования банковских рисков считается страхование на случай незаконных мошеннических действий сотрудников банка. На него обычно приходится более половины всех страховых случаев. Это связано с тем, что даже самые изощренные способы внутреннего контроля и аудита далеко не всегда дают возможность полностью обезопасить банк от риска хищения средств его сотрудниками.

Объектами страхования ценностей, находящихся в помещении банка, могут быть денежные знаки, ценные бумаги и купоны от них, драгоценные металлы в слитках и изделиях, драгоценные и полудрагоценные камни, монеты из таких металлов и сплавов, чеки, векселя, коносаменты, страховые полисы, гарантийные письма, депозитные расписки, кассовые ордера, гербовые марки, закладные и другие денежные документы, принадлежащие как самому банку, так и другим лицам и находящиеся в хранилищах, кладовых и кассах банка.

Страховыми рисками являются:

а)хищение, грабеж, разбой и обман, совершенные лицами при нахождении их в помещении банка;

б)загадочное необъяснимое исчезновение;

в) повреждение, уничтожение или злонамеренное перемещение в другое место, совершенное какими-либо лицами по злому умыслу.

Страхование на случай наступления следующих трех групп страховых событий становится все более актуальным в связи с развитием технических средств копирования и их все большей доступностью, что, в свою очередь, приводит к увеличению числа преступлений, связанных с подделками документов, ценных бумаг, денежных знаков.

Так, страхование от убытков, вызванных осуществлением банком операций на основании поддельных документов возмещает потери, которые понес банк в связи с тем, что он выдал кредиты, произвел переводы денежных средств, какие- либо выплаты или осуществил иные операции на основании.

а) подделанных (в том числе с подделанной подписью) или подмененных чеков, кассовых ордеров, платежных поручений, долговых обязательств и других платежных документов;

б) полученных страхователем по телеграфу, телетайпу, факсу и другим средствам связи фиктивных инструкций, якобы посланных от лица клиента банка, брокера, другого банка или финансового учреждения, но на самом деле ими не передававшихся или передававшихся, но с другим содержанием.

Страхование от убытков, вызванных утратой, кражей или подделкой ценных бумаг возмещает ущерб, нанесенный банкам, в связи с совершением ими операций на основании подделанных (в том числе с подделкой подписи) подложных, утерянных или украденных акций и сертификатов на них, облигаций, купонов ценных бумаг, закладных и других ценных бумаг.

Наконец, страхование от убытков, понесенных банком в связи с приемом фальшивой валюты проводится на случай принятия кассовыми работниками банка фальшивых, поддельных или неплатежных бумажных денег или монет.

В результате широкого внедрения в банковскую практику электронной техники резко возросли убытки банков от преступности в сфере использования такой техники. Достаточно сказать, что по оценкам Британской федерации предпринимателей, величина ущерба от мошенничества с использованием компьютерных систем составляет в среднем 500 000 долларов на один случай, а общая ежегодная величина потерь, например, в США оценивается в 3-5 млрд. долларов. При этом значительная часть таких преступлений раскрывается только случайно и уже после того, как преступники скрылись. Следует отметить, что компьютерное мошенничество, в первую очередь, может быть совершено служащими самого застрахованного банка.

Страховщики США разработали свой вариант страхования от преступлений, связанных с использованием компьютерной и другой электронной техники. При этом американская версия такого страхования, в отличие от условий страхования, разработанных Lloyd"s, состоит фактически из одного параграфа, в котором констатируется, что страховщик покрывает убытки страхователя, понесенные им в результате несанкционированного доступа лиц, не работающих в банке к его компьютерной системе или к системе перевода платежей с целью мошенничества.

Страхование от рисков, связанных с использованием пластиковых карт в качестве платежного средства, проводится в связи с тем, что в соответствии с условиями использования пластиковых карт клиентами банка-эмитента на него возлагаются, в ряде случаев, риски финансовых потерь, вызванные применением таких карт. Поэтому они имеют страховой интерес при заключении договоров страхования от подобных рисков.

Наиболее известными условиями страхования рисков, связанных с пластиковыми картами, являются также условия, разработанные в корпорации Lloyd"s.

Теперь перейдем к японскому опыту проведения страхования банковских рисков. Японская форма полиса «Всеобъемлющего страхования банковских рисков» была введена относительно недавно, с февраля 1983 года и, в основных чертах повторяет классический Bankers" Blanket Bond. Лицензии на проведение этого страхования выдает Министерство финансов Японии. Японская кредитно-банковская сфера - самая крупная в мире по размеру капиталов, но количество крупных и средних банков не превышает ста.

Японская система страхования банковских рисков создана на основе американского и европейского опыта, но имеет и некоторые свои особенности. В первую очередь, особенность японского формы полиса В.В.В. заключается в том, что страховое покрытие по нему включает в себя следующие три отдельные части с разными объемами страхового покрытия.

Часть I. Страхование имущества:

Секция 1. Страхование наличности;

Секция 2. Страхование от подделок;

Секция 3. Страхование внутренней отделки и оборудования;

Часть II. Страхование профессиональной ответственности банковских служащих;

Часть III. Страхование от электронно-компьютерных преступлений.

В соответствии с японской формой В.В.В. возможны следующие комбинации:

Часть I, только;

Комбинация из Части I и Части III;

Часть III, только.

Страхователь обязан застраховать все свои здания, офисы, отделения и филиалы на территории Японии, и не имеет право выбирать или исключать отдельные офисы и помещения из страхового полиса.

Период страхования обычно равен одному году, но по желанию страхователя он может быть либо короче, либо длиннее, но в любом случае кратным одному месяцу.

В том, что касается объектов страхования, то они практически идентичны классической форме В.В.В.

Во всем мире, помимо В.В.В., страхование может распространяться на различные виды деятельности коммерческих банков. Одними из основных видов деятельности банков являются такие их активные операции, как выдача кредитов, приобретение акций, облигаций и т.п. При осуществлении указанной деятельности банки несут риски невозврата кредита заемщиком, непогашения облигаций или невыплата процентов по ним и др. Понятно, что банки заинтересованы в защите от таких рисков, в том числе через страхование. Видами страхования, предоставляющими страховую защиту от данных рисков, являются: страхование заложенного имущества, страхование жизни и здоровья заемщиков, страхование финансовых гарантий, страхование кредитов.

Современное состояние и проблемы страхования банковских рисков в России

Характеризуя современное состояние сферы деятельности страхования банковских рисков, нельзя не упомянуть в целом темпы развития всей отрасли банкострахования. В целом на сегодняшний день в данной отрасли страхования отмечается ужесточение требований банков к страховым компаниям, но также важно заметить, что банки стали все чаще обращаться к страховщикам для защиты от собственных рисков. В то же время страховые компании идут на всё возможное ради увеличения портфеля.

В 2012 году на рынке банкострахования страховщики, связанные с банками, выросли на 70%, рыночные - лишь на 13%. При этом объем рынка банкострахования в 2012 году составил 161 млрд. рублей, что на 28% выше показателя прошлого года, причем этот рост был обеспечен, прежде всего, одним видом - страхованием жизни и здоровья заемщиков потребительских кредитов (прирост 77%). Согласно исследованию, подготовленному рейтинговым агентством «Эксперт РА», доля страховщиков, связанных с банками, увеличилась с 28% за 2011 год до 37% за 2012 год, а в 2013 году, по прогнозу «Эксперта РА», она достигнет 50%. В 2013 году темпы прироста банкострахования, по прогнозу, составят 20%. Основа рынка банкострахования прошлых лет - это страхование каско автомобилей, приобретаемых в кредит, - уходит в дилерский канал продаж. Драйвером рынка банкострахования в 2013 году останется страхование жизни и здоровья заемщиков при потребительскому кредитовании, его прирост составит 50%. Однако с 2014 года темпы прироста рынка страхования при потребительском кредитовании снизятся - «вечно расти за счет навязывания простых продуктов невозможно».

Таким образом, можно сказать, что банковское кредитование начало постепенно восстанавливаться, соответственно, следует ожидать роста поступления страховых взносов по новому бизнесу в розничном банкостраховании.

В структуре банкострахования за 2011 год существенных изменений не произошло. Как и в 2010 году наибольшую долю занимает розничное страхование через банковский канал продаж - 81%, на страхование юридических лиц через банки приходилось 13%, на страхование рисков самих банков - 6%.

В пятерку основных видов банковского страхования в 2011 году вошли автокаско (54% взносов от общего объема рынка банкострахования), ипотечное страхование (12%), страхование жизни и здоровья заемщиков потребительских кредитов (28%), страхование залогового имущества заемщиков (13%), ДМС сотрудников банков (3%).

Первые места в рэнкинге по объему банкострахования в 2011 году заняли СОАО «ВСК» (10,8 млрд. рублей взносов по банкострахованию), Группа «Дженерали ППФ» (9,2 млрд. рублей), Группа «Ингосстрах» (9,1 млрд. рублей), ООО СК «Согласие» (7,2 млрд. рублей) и ОСАО «РЕСО-Гарантия» (6,9 млрд. рублей).

Меньшая доля рынка банкострахования, связанная со страхованием рисков юридических лиц и страхованием рисков банков, останется универсальным страховщикам. При грамотной организации риск-менеджмента в банках собственные риски и сложные крупные риски юридических лиц не должны передаваться в аффилированные страховые компании, чтобы не происходило кумуляции рисков внутри группы. Однако оставшаяся часть рынка банкострахования не является такой привлекательной, как розничная.

Несмотря на оживление кредитования, страхование залогового имущества юридических лиц стагнирует, оно так и не вышло на докризисный уровень, продолжает сокращаться (-4% за 2011 год).

Причиной этому становится повышение доли беззалогового кредитования, замена залогового на другие виды обеспечения, например оборотные средства, контроль финансовой деятельности и другое. Это отразилось и в динамике взносов, которые существенно увеличились по иным видам страхования рисков юридических лиц, связанных с банковскими услугами (+32% за 2011 год).

Увеличивается страхование малого и среднего бизнеса при кредитовании. Однако компании МСБ не всегда обладают имуществом, которое можно было бы предоставить в залог, поэтому в этой категории заемщиков наиболее распространенным является страхование товаров в обороте (+86% за 2011 год). Большинство банков рассматривают страхование не как инструмент защиты собственных операционных рисков, а всего лишь как способ повышения лояльности персонала.

В страховании рисков самих банков стабильно основную долю занимает ДМС сотрудников банков, доля этого вида составила 56% от общего объема страхования собственных рисков банков. Как и ранее, большую часть средств банки предпочитают тратить на страхование своих сотрудников, а не на другие операционные риски. Значительными темпами (133% за 2011 год) растет страхование жизни и здоровья сотрудников банков, на 95% выросло страхование ответственности руководителей банков (D&O). Страхование ВВВ не получило широкого распространения среди банков, объем этого рынка в 2011 году остался на прежнем уровне.

В послекризисный период банки стали все тщательнее и строже подходить к отбору страховых компаний, поэтому далеко не каждый страховщик может стать партнером банка. В прошедшем году аккредитацию банками могли пройти только те страховщики, которые обладали высокой финансовой устойчивостью. Основные требования банков - это высокая надежность компании и своевременность урегулирования убытков. Процедура отбора страховых компаний разными банками примерно одинакова, но требования банков могут отличаться количеством запрашиваемых документов. Страховщики жалуются, что иногда этот перечень может быть очень большим, а принятие решения об аккредитации -слишком длительным. С другой стороны, благодаря действиям ФАС требования банков стали более прозрачными - банки начали публиковать список необходимых документов и требований к страховым компаниям на своих сайтах, а после положительного ответа банка название компании появляется в списке рекомендованных страховщиков.

Одной из актуальных проблем на сегодняшний день остается вопрос финансовой устойчивости страховой компании, который зачастую возникает при выявлении несоблюдения страховщиком гарантий платежеспособности, систематическом невыполнении им обязательств перед страхователями и прочих нарушениях. Так самому страхователю проверить финансовую устойчивость страховой компании, равно как и достоверность предоставляемых ею сведений, сложно. О добросовестном исполнении компанией своих обязательств перед клиентом может свидетельствовать соотношение ее активов и обязательств. Контролирующий страхование орган в таких случаях вправе приостановить, ограничить действие лицензии и даже отозвать лицензию страховщика.

На сегодняшний день функцию по контролю и надзору в сфере страховой деятельности передана с 1 сентября 2013 года Банку России (в соответствии с Федеральным законом от 23 июля 2013 года № 251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков").

Немаловажным является и вопрос перестрахования обязательств страховой компании в случае недостаточности резервных средств для погашения своих денежных обязательств перед клиентами. В данном случае потенциальным клиентам было бы не лишним осведомиться, заключен ли у страховой компании, с которой вы желаете иметь дело, договор перестрахования с более крупной страховой компанией, предпочтительно зарубежной.

Гарантии финансовой устойчивости - немаловажный фактор при выборе страховщика, однако выбор страховой компании во многом зависит от условий, правил страхования, предлагаемых тем или иным страховщиком. При всей непохожести правил страхования, предлагаемых страховыми компаниями, основные условия страхования тех или иных интересов банка обычно имеют много общего: как правило, схожи перечни рисков, на случай наступления которых заключается договор, порядок определения размера убытка и т.п. Часто страховщики заключают договоры страхования интересов банка на условиях разработанных ими общих правил страхования. Например, договор страхования ценностей в хранилище банка заключается на условиях правил страхования имущества, страхование инкассаторских перевозок - на условиях правил страхования грузов и т.д. Однако страховые компании, специализирующиеся на страховании банковских интересов, обычно предлагают страхователю оригинальные, разработанные специально для банка или его клиентов правила страхования. В таких правилах отражены все особенности страхования банковских интересов, на которые, тем не менее, необходимо обращать особое внимание.

Анализируя существующую сегодня практику российского страхования, к сожалению, приходится констатировать, что банки не готовы к заключению крупных комбинированных договоров страхования: здесь сказываются и финансовые причины (такое страхование весьма дорого), и нежелание допускать страховщика к банковской информации (а без этого заключение подобного договора страхования немыслимо). Очевидно, что коренным образом изменить ситуацию к лучшему возможно лишь при взаимном доверии и заинтересованности друг в друге банков и страховщиков. Только в этих условиях станет реальностью комплексное банковское страхование, предлагающее наиболее оптимальную модель предотвращения существующих в современном мире рисков банковского бизнеса.

Перспективы развития страхования банковских рисков

В современных экономических условиях учреждения банковского сектора стали все больше ценить страхование, и это уже относится не только к страхованию залогового имущества, но и рисков самих банков. Учитывая все плюсы и минусы партнерства со страховой компанией, банки расширяют страховую защиту, необходимую для более полного покрытия своих рисков, а при отказе заемщиков приобретать страховку банки сами стали страховать заложенное имущество в случаях серьезных проблем с ликвидностью у заемщиков.

Со стороны кредитных учреждений все больше повышается интерес и к страхованию собственных рисков. Перспективным направлением банкострахования в ближайшем будущем будет комплексное страхование рисков банков (Bankers Blanket Bond - ВВВ). В 2011 году на страхование операционных рисков банков (ВВВ), по оценкам «Эксперт РА», пришлось 270 млн. рублей, что превысило объем 2010 года на 12,5%. Для рынка банкострахования это незначительная сумма, но постепенно она увеличивается.

Обычно в России банки страхуют отдельные операционные риски, а не весь их комплекс. Комплексное страхование банковских рисков широко распространено за рубежом, а порой и вовсе является обязательным, и пока только начинает развиваться в России. При этом этот вид страхования позволяет «закрыть» значительную часть рисков, возникающих в процессе банковской деятельности, а значит, является важной составляющей комплексной системы риск-менеджмента любого банка, ориентирующегося на долгосрочное развитие и заботу о своем имидже и репутации. Для российского банковского рынка это актуальные вопросы ближайшего будущего.

Другим направлением защиты от убытков банков является страхование эмитентов банковских карт. За 2011 год сегмент страхования эмитентов банковских карт составил незначительную величину - 25 млн. рублей, что превысило значение 2010 года всего на 1,3%. Этот вид страхования еще очень слабо развит в России, но с ростом мошенничества, производимого с банковскими картами, интерес к страхованию будет расти. Несмотря на кризис, этот вид страхования не сократился, что говорит о заинтересованности банков в снижении убытков, связанных с мошенничеством в этой сфере. Существуют две возможные схемы сотрудничества страховой компании и банка: выдача полиса непосредственно банку или страхование клиентов банка. В настоящее время банки предпочитают сами страховать риски, связанные с мошенничеством по пластиковым картам, так как понимают, что клиенты охотнее выберут банк, имеющий подобную защиту.

Схема сотрудничества по коллективному договору страхования на сегодняшний день наиболее удобна и технологически легка. Но реальный выбор схемы сотрудничества обычно зависит от оценки банком юридических и налоговых рисков. Иногда по этим соображениям выбор делается в пользу менее удобного агентского соглашения.

Сейчас банковский рынок оживает, кредитование восстанавливается, соответственно, в 2011 году розничное банкострахование вновь будет расти. На сегодняшний день из-за избыточной ликвидности банков и пост кризисного спада в корпоративном секторе именно в сфере розничного кредитования и, соответственно, страхования розничных кредитов наблюдается заметное оживление.

По мнению «Эксперт РА», наиболее перспективными видами банкострахования в следующие годы, кроме популярных розничных видов, будут страхование залогов, товаров и имущества юридических лиц через банки, а также ВВВ, страхование эмитентов банковских карт, страхование ответственности персонала.

Заключение

Банковское дело, как, впрочем, и любое предпринимательство, связано с многочисленными рисками. Термин «банковское страхование» имеет множество разных толкований. В России вплоть до недавнего времени банковское страхование понимали либо как создание банком собственной страховой компании, либо как механизм «оптимизации налогообложения». Оба этих варианта в российских условиях достаточно хорошо прижились.

Банк, аккумулирующий денежные средства вкладчиков, естественным образом заинтересован в сохранности этих средств, в ограждении их от разного рода рисков. Банковские риски, как и система управления ими - понятие комплексное. Особое место в управлении банковскими рисками отводится страхованию, которое как инструмент компенсации банковских рисков очень гармонично вписывается в механизм банковского риск-менеджмента, и в большинстве случаев является куда более рентабельным, исходя из своей достаточно приемлемой стоимости, чем классические инструменты нейтрализации, минимизации или уклонения в банковском риск-менеджменте.

Новые технологии, сложность управления банком, компьютерные преступления, вооруженные налеты, возникновение новых видов деятельности и многое другое, что порождает приобретение финансовыми учреждениями страховых полисов. Обычно страхуются те риски, на которые банк повлиять не может. Специалисты банковского дела выделяют множество банковских рисков. В настоящее время взаимодействие банков и страховых компаний интенсивно расширяется, что и понятно, принимая во внимание взаимовыгодность такого сотрудничества, ведь основной целью ведения бизнеса является обеспечение совместной устойчивости при одновременном достижении взаимовыгодных результатов деятельности. Такого рода взаимодействие, при котором часть рисков кредитной организации передается страховщику, выгодно обоим участникам данных отношений: банки в данном случае страхуют свои риски и могут сосредоточиться непосредственно на предоставлении банковских услуг, а страховые компании в свою очередь получают новые каналы продаж страховых полисов по различным направлениям (автострахование, страхование залогов, ипотечное кредитование), обеспечивая устойчивость и надежность кредитной организации, что является немаловажным фактором, влияющим на позиционирование банковских продуктов.

Банки, которые приняли решение застраховать свои риски, определяют вместе со страховщиком страховую сумму с учетом страхуемого риска. Размер страховых тарифов устанавливается в зависимости от объекта и срока страхования, объема обязательств страховщика, а также степени риска. Например, тариф при страховании инкассируемых и транспортируемых денежных средств может составлять от 0,005 до 0,01 % страховой суммы.

За последние годы этот сегмент показал значительные темпы роста и привлек к себе внимание многочисленных участников финансового рынка и его исследователей. Также заметно меняется отношение банков к страховщикам, что и понятно, ведь в будущем именно те, кто наладит сейчас отношения со страховыми компаниями, выйдут на лидирующие позиции.

Список использованной литературы

Гражданский кодекс РФ (ГК РФ) от 30.11.1994 N 51-ФЗ - Часть 1. (действующая редакция от 01.09.2013) // СПС Консультант-плюс.

Федеральный закон № 177-ФЗ от 23.12.2003 «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (ред. от 07.05.2013).

Федеральный закон № 4015-1 от 27 ноября 1992 года «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от 21.06.2004 N 57-ФЗ)

Письмо Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских рисках"//"Вестник Банка России", N 38, 30.06.2004.

Письмо Банка России от 24.05.2005 N 76-Т "Об организации управления операционным риском в кредитных организациях"//Вестник Банка России, N 28, 01.06.2005.

Письмо Банка России от 30.06.2005 N 92-Т "Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах"//"Вестник Банка России", N 34, 06.07.2005.

Аленичев Д.В. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов.-М.: Издательство "Ист Сервис".- М.:2004.-114 с.;

Аминов Д.И., Ревин В.П. Преступность в кредитно-банковской сфере. - М.: Брандес, 2007.

Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право. Учебное пособие. 4-е изд., перераб. и доп. М.: НОРМА; ИНФРА-М, 2010.

Афонченко А.Г. Сущность и значение риска как цивилистической категории // Современное право. 2007. N 8. С. 58.

Банковские риски: Учеб. пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. М.: КноРус, 2007. С. 122.

Банковский менеджмент / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2011.

Банковский надзор. Европейский опыт и российская практика / Под ред. М. Олсена. М., 2005.

Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Бабичевой Ю.А. - М.: Экономика, 2006.

Вдовина О.Н. Страхование кредитных рисков банков //"Организация продаж страховых продуктов", 2008, N 3.

Вдовина О.Н. Страховые продукты, связанные с банковскими картами и потребительским кредитованием // "Организация продаж страховых продуктов", 2009, N 3.

Высоковский Д.В. Управление рисками в коммерческом банке// «Расчеты и операционная работа в коммерческом банке», 2006, N 5.

Грачева Е.Ю., Болтинова О.В. Правовые основы страхования: учебное пособие. М.: Проспект, 2011. 128 с.

Дедиков С.В. Комплексное страхование банковских рисков // Юридическая работа в кредитной организации. 2011. N 3. С. 8 - 21.

Дедиков С.В. Страхование кредитных рисков банков // Юридическая работа в кредитной организации. 2011. N 3. С. 67 - 79.

Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» // #"justify">Официальный сайт Центрального Банка России // #"justify">Севрук В.Т. Методы оценки и прогнозирования банковских рисков // Управление в кредитной организации. 2010. N 3. С. 59 - 76.

Севрук В.Т. Банковские риски.М.: Издательство "Дело "ЛТД" .-2004.-70 с.

Слуцкий А.А. Банковские риски: классификация для страхования// "Банковское кредитование", 2007, N 1.

Слуцкий А.А. Риски потребительского кредитования: принципы построения системы страхования с учетом негативного опыта РОСНО// "Банковское кредитование", 2007, N 2.

Соколинская Н.Э. Банковские риски. // Деньги и кредит.- 2003.-N 12.-С.21.

Фролова Н. Банковские риски: пути минимизации// "Аудит и налогообложение", 2009, N 1.

Приложение 1

Соответствие отраслей и видов страхования и сфер банковской деятельности

Депозитные (пассивные) операцииКредитные (активные) операцииБанковские пластиковые карты (кредитные и депозитные)Лизинговые операции1234Личное страхование, включая добровольное медицинское страхование:Страхование за счет средств банка: страхования жизни для вкладчиков, как дополнительная услуга банка; страхование от несчастных случаев для вкладчиков, как дополнительная услуга банка; Страхование за счет средств вкладчика: 1. все платежи по вышеперечисленным видам страхования банк может перекладывать на вкладчика, включая их в проценты, начисляемые банком по вкладу;Страхование за счет средств банка: нет Страхование за счет средств заемщика: страхование жизни заемщиков - физических лиц, (при кредитном страховании); страхование заемщика - физического лица от потери трудоспособности в результате несчастного случая;Страхование держателей банковских пластиковых карт за счет средств банка: страхование жизни для держателей банковских пластиковых карт; страхование от несчастных случаев для держателей пластиковых карт; добровольное медицинское страхование (медицинских расходов) для выезжающих за рубеж - владельцев банковских пластиковых карт; добровольное медицинское страхование (медицинских расходов) для владельцев банковских пластиковых карточек, передвигающихся по территории РФ; Страхование за счет держателей (владельцев) банковских пластиковых карт: все платежи по вышеперечисленным видам страхования банк может перекладывать на владельца, включая их в расходы на обслуживание карты;Страхование за счет средств банка: нет Страхование за счет средств клиента: нетИмущественное страхование:Страхование имущества Страхование за счет средств банка: нет Страхование за счет средств вкладчика: нет;за: Страхование за счет средств банка: нет Страхование за счет средств заемщика: страхование залога недвижимости при ипотечном кредитовании; страхование различных видов залога при получении кредита заемщиком;Страхование за счет средств банка: страхование процессингового оборудования, банкоматов, пластиковых карт и другого имущества, относящегося к этому рынку; Страхование за счет средств держателя карт: нетСтрахование за счет средств банка: нет Страхование за счет средств лизинговой компании или лизингополучателя: страхование имущества, передаваемого в лизинг;Страхование финансовых рисков:Страхование за счетСтрахование за счет средств банка: нет Страхование за счет средств заемщика: страхование риска невозврата (непогашения) кредита, включая или нет проценты по нему;Страхование за счет средств банка: страхование финансовых убытков (потерь) по пластиковым картам (в результате утери, подделки, кражи, несанкционированного доступа и т.д.); Страхование за счет средств держателя карт: все платежи по вышеперечисленным видам страхования банк может перекладывать на владельца, включая их в расходы на обслуживание карты;Страхование за счет средств банка: нет Страхование за счет средств лизинговой компании или лизингополучателя: страхование финансовых рисков в пользу банка-кредитора (страховой полис является обеспечением по возврату кредита, по которому приобретается оборудование в лизинг);средств банка: страхование депозитов самим банком или в рамках Федеральной программы страхования депозитов; Страхование за счет средств вкладчика: страхование банковских депозитных вкладов;Страхование ответственности:Страхование за счет средств банка: нет Страхование за счет средств вкчадчика: нетСтрахование за счет средств банка: 1. страхование ответственности банковских служащих на случай разглашения содержания банковских документов; 2. страхование ответственности директоров и служащих банка перед Советом директоров или перед акционерами; страхование профессиональной ответственности различных категорий банковских служащих; страхование гражданской ответственности банков, как владельцев различных видов имущества за ущерб причиненный третьим лицам; Страхование за счет средств заемщика: страхование ответственности заемщиков за невозврат кредита (основная сумма кредита, включая или нет проценты по нему).Страхование за счет средств банка: нет Страхование за счет держателей (владельцев) банковских пластиковых карт: нетСтрахование за счет средств банка: нет Страхование за счет лизинговой компании или лизингополучателя: нет

Похожие работы на - Перспективы развития страхования банковских рисков